Compreendendo a tributação dos Ativos de criptografia em 2025
Atualização sobre impostos de Ativos de criptografia de 2025
Até 2025, mudanças significativas remodelaram o panorama da tributação de Ativos de criptografia. Relatórios devem ser mais padronizados, e as transações de ativos digitais estão sob um controle mais rigoroso das autoridades fiscais globais.
O progresso principal inclui:
- O sistema de relatórios automatizados pode agora acompanhar as transações de Ativos de criptografia em várias plataformas principais.
- A classificação fiscal dos rendimentos e recompensas de staking de finanças descentralizadas (DeFi) foi esclarecida.
- O novo limite para doações de Ativos de criptografia foi definido em $20,000.
As autoridades fiscais melhoraram significativamente as suas capacidades de monitorização de transações ao implementarem ferramentas de análise de blockchain. Ao mesmo tempo, várias plataformas introduziram funcionalidades integradas de relatórios fiscais que simplificam os processos de conformidade dos utilizadores.
| Categoria Fiscal | Requisitos para 2023 | Requisitos para 2025 |
|---|---|---|
| rendimento de mineração | O relatório é para rendimento ordinário. | Classificação Fiscal de Mineração Específica |
| Vendas de NFT | A classificação não está clara | Definidos como ativos de coleção |
| Recompensas de Staking | Os métodos de manuseio variam | Padronizado como rendimento recebido |
Esses desenvolvimentos refletem o quadro regulatório cada vez mais maduro para ativos de criptografia. A Gate continua a fornecer recursos para ajudar os usuários a cumprir com a atividade de criptografia, enquanto aborda esses requisitos em evolução.
Compreendendo o Imposto sobre Cripto em um Artigo
A tributação dos Ativos de criptografia não é diferente da tributação em outras áreas.
Deduzir impostos das suas transações de cripto é como deduzir impostos do seu rendimento.
Mas nem todas as transações de cripto são tributáveis.
Eventos tributáveis referem-se a transações de criptomoeda que estão sujeitas a tributação governamental.
Eventos não tributáveis são transações de ativos de criptografia que estão isentas de tributação.
As atividades tributáveis incluem a venda de ativos de criptografia, mineração de criptografia e trocas de criptografia.
Atividades não tributáveis incluem doações de Ativos de criptografia, recebendo presentes em Ativos de criptografia e comprando para manter seus ativos digitais em uma carteira.
Quando se trata de impostos sobre cripto, as pessoas podem se perguntar como tributar mercados digitais que não têm regulamentação ou órgãos reguladores.
Introdução à Taxa de Criptografia
Desde 2014, as leis relativas aos Ativos de criptografia não foram atualizadas, e todos os rendimentos de Ativos de criptografia devem ser tributados.
De 2014 a 2021, as notificações do Internal Revenue Service (IRS) delinearam toda a informação básica sobre a tributação dos Ativos de criptografia e os procedimentos para tributar transações. No entanto, nem todas as transações estão sujeitas ao mesmo montante de imposto.
Por exemplo, o IRS deixou claro que considera todas as moedas digitais como ativos de criptografia para a declaração de impostos.
O governo exige que os investidores relatem suas vendas, transações, pagamentos, conversões e transferências de Ativos de criptografia ao Serviço de Receita Interna dos EUA. Em certas áreas, as transações também devem ser relatadas ao governo estadual.
Além disso, nem todas as operações e negociações de ativos de criptografia estão sujeitas a tributação.
As transações de criptomoeda que não são tributadas são chamadas de eventos não tributáveis, enquanto aquelas que são tributadas são chamadas de eventos tributáveis.
A seguir, será fornecida uma introdução detalhada sobre o que é, bem como os eventos tributáveis e não tributáveis.
Eventos não tributáveis
As seguintes transações de criptografia não são tributáveis:
- Compre e mantenha Ativos de criptografia usando dinheiro.
Se você comprar ativos digitais com dinheiro e armazená-los em sua carteira de blockchain, não precisa pagar impostos, independentemente de quanto tempo os Ativos de criptografia forem mantidos em sua carteira.
A maioria dos investidores compra Ativos de criptografia com dinheiro e armazena-os em carteiras até que valorizem antes de os vender. Durante o período de retenção, não precisa pagar impostos.
2.Doação de Ativos de criptografia
Se você doar para organizações de caridade e organizações sem fins lucrativos reconhecidas usando Ativos de criptografia, não precisa pagar impostos.
Algumas organizações pertencem a organizações de caridade 501©(3), como a GiveCrypto.org. Se você doar tokens da sua carteira de blockchain para elas, pode solicitar uma dedução fiscal de caridade.
- Aceitar e Dar Presentes
Se você receber um ativo de criptografia no mercado cripto, independentemente do seu valor, você não precisa pagar impostos. No entanto, se você vender esses ativos de criptografia ou os stakear em uma rede blockchain, os impostos serão aplicáveis.
Além disso, se você doar ativos digitais no valor inferior a $15,000 em um ano civil, não terá que pagar impostos. No entanto, se o valor do presente exceder $15,000, você precisará apresentar uma declaração de imposto sobre doações e deduzir os impostos correspondentes.
- Transferir Ativos de criptografia entre as suas carteiras
Se você tiver várias carteiras de blockchain registradas com suas informações, você pode transferir e trocar ativos digitais entre as carteiras sem pagar impostos.
Neste caso, você pode transferir ativos com base no custo original a partir do dia em que adquiriu os Ativos de criptografia.
Evento tributável
Se você se envolver nos seguintes tipos de atividades de criptografia, é necessário pagar impostos.
- Venda os seus ativos de criptografia por dinheiro
Se você comprar ativos digitais e armazená-los na sua carteira de blockchain, não haverá imposto incorrido. No entanto, quando você vendê-los por dinheiro, precisará pagar impostos.
Especialmente quando os ativos digitais armazenados na sua carteira geram lucros, você é obrigado a pagar impostos. Se você vender com prejuízo, às vezes pode deduzir suas perdas dos impostos devidos sobre a venda.
- Conversão e Troca de Ativos de criptografia
Se você possui um Ativo de criptografia e decide convertê-lo em outro token, impostos serão incorridos. Além disso, se você trocar um ativo digital por outro ativo de blockchain, você também está sujeito a tributação.
Por exemplo, se você tiver 1 BTC (Bitcoin) na sua carteira de blockchain e quiser convertê-lo para ETH (Ethereum), você deve pagar impostos.
3.Ativos de criptografia Mining
Quando você se envolve na mineração de Ativos de criptografia, os ganhos da mineração são considerados “rendimento tributável”, e você deve pagar impostos.
O imposto deve ser pago sobre a mineração porque é provável que o valor de mercado dos tokens aumente quando o destinatário os receber.
Se você está no negócio de mineração, então a mineração de cripto como uma empresa comercial é tributada como renda de trabalho por conta própria, que é outro tipo de imposto.
- Receber airdrop
As airdrops são tipicamente brindes ou recompensas oferecidos por desenvolvedores de ativos de criptografia. As airdrops são uma estratégia de campanha de marketing destinada a atrair mais pessoas para investir e aumentar o valor dos ativos digitais.
Se você receber um airdrop, deve reportá-lo como rendimento, pois os airdrops são tributáveis e impostos com base na quantia do airdrop que você recebe.
A seguir, explicarei brevemente o método de cálculo do imposto sobre criptografia. Mesmo que não precise calcular o imposto você mesmo e apenas precise reportar o imposto para eventos tributáveis, é aconselhável entender o método de cálculo.
Como calcular o imposto sobre criptografia
Nos Estados Unidos, a maioria das famílias é demasiado preguiçosa para calcular os seus impostos sobre o rendimento federal e estadual, uma vez que o governo os deduz na fonte.
Isto também se aplica aos impostos sobre criptomoedas. Quando reporta a sua renda ou detalhes de transações, deve especificar que a renda provém de ativos de criptografia, e os seus impostos serão calculados com base na sua faixa de imposto.
Quanto maior a renda e a negociação de Ativos de criptografia, maiores serão os impostos gerados. Se ultrapassar um limite específico, será tributado a uma taxa de imposto mais alta.
Resumo
Este artigo usa o IRS como um estudo de caso. Embora o mercado cripto é não regulamentada nos Estados Unidos, o governo exigiu que cada investidor e detentor reporte suas transações e declare impostos.
Algumas transações de cripto não são tributáveis, enquanto outras estão sujeitas a tributação. Todas as transações em eventos tributáveis devem ser tributadas de acordo com diferentes normas.
Calcular impostos sobre criptografia pode ser uma tarefa muito tediosa; deve reportá-lo ao órgão regulador ou de supervisão para cálculo. Quando receber os documentos fiscais finais, pode realizar uma revisão.
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