Новый закон о инвестиционной миграции в Гонконге: Криптоактивы как жизнеспособный выбор и вызов для подтверждения активов

В последнее время Управление по продвижению инвестиций Гонконга одобрило примечательный случай: один из заявителей успешно получил квалификацию для инвестиционной иммиграции, используя 30 миллионов гонконгских долларов в качестве доказательства активов в виде эфира (ETH). Это не первый случай, в октябре прошлого года уже был прецедент, когда для успешного заявления использовался биткойн. Хотя это, казалось бы, открывает новый путь для держателей криптоактивов, на практике многие крупные держатели токенов столкнулись с препятствием на одном ключевом этапе — доказательство источника средств (SOF).

Обоснование криптовалют как доказательства активов

Новая схема Гонконга для участников программы «Новые капиталовложения» требует, чтобы заявители доказали, что у них есть активы на сумму не менее 30 миллионов гонконгских долларов, включая акции, облигации, депозиты и недвижимость. Принятие криптовалют в качестве proof-of-assets основано на двух основных моментах:

1. Политика не запрещает явно: правительство Гонконга имеет открытое отношение к типам активов, при условии, что бухгалтер может предоставить отчет, подтверждающий подлинность и принадлежность этих активов, в принципе, это соответствует требованиям.

2. Уже есть успешные примеры: представители отрасли сообщают, что от Биткойна до Эфириума уже есть несколько успешных случаев использования Криптоактивов в качестве доказательства активов. При соблюдении процедур Криптоактивы и традиционные активы не имеют принципиальных отличий в процессе подачи заявки.

Тем не менее, доказать право собственности на актив и доказать источник средств — это две совершенно разные задачи.

Доказательство источника средств: максимальное препятствие

В криптоактивах существует общая проблема — "токен есть, деньги неясны". Это в основном связано со следующими факторами:

• Неполная история ранних участников: многие люди получают криптовалюту через майнинг, внебиржевые транзакции или подарки от друзей, что затрудняет предоставление полных банковских выписок или записей о транзакциях.

• Проблемы соблюдения на торговых платформах: некоторые крупные биржи сталкивались с проблемами соблюдения, что приводило к потере исторических данных некоторых пользователей или к их непризнанию регуляторами.

• Двусторонний эффект анонимности: несмотря на то, что транзакции в блокчейне прозрачны, установить связь между адресом кошелька и реальной личностью сложно, что затрудняет аудиторам и иммиграционным службам отслеживание источников средств.

Например, инвестор в 2017 году вложил 1 миллион гонконгских долларов в покупку биткойнов, и сейчас их стоимость возросла до 10 миллионов гонконгских долларов. Но если первоначальная запись о сделке не может быть отслежена или была завершена с помощью наличных, то доказать законный источник этих 10 миллионов гонконгских долларов станет серьезной проблемой.

Проблемы, с которыми сталкиваются бухгалтеры

Гонконгская политика требует, чтобы доказательства активов в основном основывались на отчетах зарегистрированных бухгалтеров (CPA), но бухгалтеры также сталкиваются со многими проблемами при работе с делами, связанными с криптоактивами:

1. Стандарты оценки не являются единообразными: цены на криптовалюту сильно колеблются, и разные бухгалтеры могут по-разному подходить к вопросу о том, следует ли их рассчитывать по цене на момент подачи заявки или по среднему значению за прошлый период.

2. Ответственность по борьбе с отмыванием денег велика: если источники средств клиента неясны, бухгалтер может столкнуться с совместной ответственностью при составлении отчета.

3. Высокие технические требования: проверка принадлежности адресов кошельков, различие между собственными активами и временно заемными активами и т. д. — все это требует профессиональных технических знаний.

Стратегия преодоления трудностей

Для инвесторов, желающих использовать криптовалюты для подачи заявления на иммиграцию, могут быть полезны следующие советы:

1. Полное сохранение записей: начиная с первоначальной покупки криптоактивов, необходимо хранить все связанные с этим записи о переводах, счета биржи, налоговые документы и другие бумаги, даже рукописные квитанции могут стать полезными доказательствами.

2. Поиск профессиональной помощи: формирование профессиональной команды, включающей юристов, бухгалтеров и иммиграционных консультантов, имеет решающее значение, особенно для тех, кто знаком с шифрованием и политикой Гонконга, и может разработать соответствующий путь подачи заявки для заявителей.

3. Соответствие средств: Если источник средств неясен на ранней стадии, можно рассмотреть возможность проведения комплаенс-обработки средств партиями.

Обзор новой политики инвестиционной иммиграции в Гонконге

Недавно правительство Гонконга объявило о «Новой программе въезда для инвесторов капитала», которая устанавливает минимальный порог инвестиций в размере 30 миллионов гонконгских долларов. Заявители должны инвестировать как минимум 27 миллионов гонконгских долларов в разрешенные финансовые активы и нежилую недвижимость, а также вложить 3 миллиона гонконгских долларов в «Инвестиционный портфель программы въезда для инвесторов капитала», чтобы поддержать развитие инновационных технологий и других ключевых отраслей.

Стоит отметить, что диапазон разрешенных инвестиционных активов расширился. Согласно официально опубликованному списку, доли ограниченного партнерского фонда (LPF) и открытые фонды, управляемые компанией с лицензией номер 9 в Гонконге (OFC), были признаны инвестиционными активами, предоставляя инвесторам больше возможностей.

В целом, хотя новая политика Гонконга предоставляет держателям криптоактивов возможность инвестировать в иммиграцию, в процессе подачи заявки все еще существует множество проблем, особенно в отношении доказательства источника средств. Инвесторам необходимо заранее хорошо подготовиться и обратиться за профессиональным советом, чтобы увеличить вероятность успешного получения заявки.