Thuế trong thị trường tiền điện tử: Phân tích vụ án "Chúa Jesus Bitcoin"

Trong những năm gần đây, với sự phát triển mạnh mẽ của thị trường tiền điện tử, vấn đề tuân thủ thuế dần trở thành tâm điểm chú ý trong ngành. Vào tháng 4 năm 2024, một vụ án thu hút sự chú ý lớn đã dấy lên nhiều cuộc thảo luận: Roger Ver, được mệnh danh là "Jesus Bitcoin", đã bị bắt ở Tây Ban Nha, và IRS Hoa Kỳ đã buộc tội ông liên quan đến việc trốn thuế 48 triệu USD. Sự kiện này không chỉ làm rúng động các chuyên gia trong ngành tài sản mã hóa mà còn khiến vấn đề tuân thủ thuế trở thành chủ đề nóng một lần nữa.

Vào thời điểm giá Bitcoin vượt qua ngưỡng 100.000 đô la, vụ án "Chúa Jesus Bitcoin" đã có những diễn biến mới. Ngày 4 tháng 12 năm 2024, đội ngũ luật sư của Roger Ver đã nộp đơn kiến nghị lên tòa án, yêu cầu bác bỏ các cáo buộc trốn thuế của Cơ quan Thuế. Hiện tại, Ver vẫn đang chờ quyết định dẫn độ từ Mỹ tại Tây Ban Nha. Hãy cùng xem lại vụ án thu hút sự chú ý này và thảo luận về các rủi ro thuế và khuyến nghị tuân thủ liên quan.

Tìm hiểu sâu về vụ án "Bitcoin Jesus"

Roger Ver: Từ nhà khởi nghiệp Silicon Valley đến người tiên phong tiền mã hóa

Roger Ver, sinh năm 1979 tại Silicon Valley, Mỹ, là một nhà tư tưởng tự do và vô chính phủ nổi tiếng. Con đường khởi nghiệp của ông bắt đầu vào năm 1999, khi ông thành lập công ty Memory Dealers trong thời gian học đại học, chuyên về buôn bán linh kiện máy tính. Ver với nhạy bén trong kinh doanh, đã kiếm được triệu đô la đầu tiên trong đời khi mới 24 tuổi.

Năm 2011, Ver bắt đầu tham gia vào lĩnh vực Bitcoin và công bố công ty của mình chấp nhận thanh toán bằng Bitcoin, trở thành doanh nghiệp đầu tiên trên thế giới hỗ trợ giao dịch như vậy. Sau đó, Ver đã mua vào số lượng lớn Bitcoin qua các kênh cá nhân và công ty, đồng thời đảm nhiệm các vai trò quan trọng như CEO của Bitcoin.com và là người sáng lập Quỹ Bitcoin. Ông tích cực thúc đẩy ứng dụng và giá trị của Bitcoin, đóng góp quan trọng vào sự phổ biến sớm của mã hóa, vì vậy được các chuyên gia trong ngành thân mật gọi là "Chúa Jesus Bitcoin".

Cáo buộc của Cục thuế quốc gia: Nghi vấn trốn thuế

Năm 2014, Ver đã nhận được quốc tịch của Liên bang Saint Kitts và Nevis, sau đó từ bỏ quốc tịch Mỹ. Theo luật thuế của Mỹ, những cá nhân từ bỏ quốc tịch cần phải báo cáo đầy đủ về lợi nhuận vốn từ tài sản toàn cầu của họ, bao gồm cả số lượng và giá trị thị trường công bằng của Bitcoin. Tuy nhiên, Cục Thuế Liên bang cho rằng Ver đã có hành vi vi phạm trong quá trình này.

Cáo buộc của cơ quan thuế quốc gia chủ yếu bao gồm hai khía cạnh:

1. Vi phạm quy định thuế thoái vốn: Ver bị cáo buộc đã khai báo thấp số lượng Bitcoin thực tế mà cá nhân và công ty do mình kiểm soát nắm giữ khi từ bỏ quốc tịch Mỹ, che giấu các giao dịch liên quan, từ đó tránh nghĩa vụ nộp thuế tương ứng.

2. Vi phạm nghĩa vụ nộp thuế của người không cư trú tại Mỹ: Cục Thuế Quốc gia cho biết, Ver đã thu được và bán khoảng 70,000 đồng Bitcoin từ công ty mà ông kiểm soát ở Mỹ vào năm 2017 sau khi từ bỏ quốc tịch Mỹ, thu về gần 240 triệu đô la. Mặc dù Ver không còn là công dân Mỹ, nhưng do các công ty liên quan vẫn ở trong lãnh thổ Mỹ, ông đã không báo cáo thu nhập này, bị nghi ngờ đã trốn tránh ít nhất 48 triệu đô la thuế phải nộp.